مكافحة غسل الأموال بالعملات المشفرة: دراسة تحليلية مقارنة
يناير 19, 2025 2025-02-06 12:07مكافحة غسل الأموال بالعملات المشفرة: دراسة تحليلية مقارنة
مكافحة غسل الأموال بالعملات المشفرة: دراسة تحليلية مقارنة
Submitted: 31 January 2024
Accepted: 05 May 2024
DOI: https://doi.org/10.70139/rolacc.2024.1.7
طلال حسين علي الرعود
مستشار وباحث قانوني، وزارة العدل الأردنية
talalalroud@yahoo.com
الملخص
تهدف هذه الدراسة إلى تسليط الضوء على جريمة غسل الأموال بالعملات المشفرة وطرق مكافحتها باعتبارها جريمة عصرية حديثة الظهور والمفهوم؛ محاولاً ضبط مفاهيم المصطلحات ذات الصلة وهي: غسل الأموال، والعملات المشفرة، وضبط المفهوم الشامل لجريمة غسل الأموال بالعملات المشفرة، وعرض مراحلها الكامنة في الدخول والتحويل والإخفاء والغسل والسحب، والاستدلال بمظاهر الغسل الرقمي للأموال الذي لم يعد تقليدياً كالسابق. ثم الانتقال إلى عرض الأساليب الرقمية في غسل الأموال وأهمها (البيتكوين Bitcoin)، والتطرق إلى عمليات الغسل الرقمي عبر (بلوك تشين blockchain)، ومخاطر التعامل بالعملات المشفرة في الاتجار وبيع المخدرات والإقراض الرقمي، وما يعتريه ذلك من إخفاء الهوية والملكية المشبوهة، وأثره في عدم وضوح المسؤولية عن الامتثال القانوني. وقد دفعتني الدراسة إلى اتباع الأسلوب التحليلي المقارن بين الأنظمة والدراسات المتعددة؛ حيث قمت بتسليط الضوء على موقف الأنظمة في بعض دول العالم تجاه هذه الجريمة، وبيان موقف الدراسات بشأنها. وقد توصلت إلى أنّ عملة (البيتكوين Bitcoin) أخطر الأدوات الرقمية في غسل الأموال، والإبقاء حالياً على حظر التعامل بالعملات المشفرة، وأنّ من شأن التنظيم والتعاون المحلي والدولي الفعال عبر برامج الامتثال، أن يخفف من مخاطر غسل الأموال بالعملات المشفرة، ولكن من غير المرجح أن يقضي عليه تماماً. ويجب فرض التزامات على عاتق مسؤولي الامتثال، ومزودي خدمة الأصول الافتراضية، لا سيّما الالتزام بتطبيق لوائح الإفصاح عن المعلومات بالقدر اللازم، لتكون قادرة على تحديد النشاط المشبوه، والإبلاغ عنه، وتحديد الطرف المقابل، والعميل المستفيد في المعاملة الرقمية، مع ضرورة وضع معايير قانونية عالمية في مكافحة غسل الأموال بالعملات المشفرة قبل وقف حظر التعامل بالعملات المشفرة.
الكلمات المفتاحية
غسل الأموال، العملات المشفرة، البيتكوين، البلوك تشين، الامتثال القانوني
Combating Money Laundering with Cryptocurrencies: A Comparative Analytical Study
Talal Hussein Ali Al-Roud
Legal Consultant and Researcher, Ministry of Justice, Jordan
talalalroud@yahoo.com
ABSTRACT
This study aims to shed light on the crime of money laundering through cryptocurrencies and the methods to combat it, considering it a contemporary and newly emerging crime and concept. It seeks to define the related terms, namely: money laundering, cryptocurrencies, and to establish a comprehensive understanding of the crime of money laundering using cryptocurrencies. The study examines the stages of this crime, including entry, conversion, concealment, laundering, and withdrawal, and highlights the manifestations of digital money laundering, which is no longer traditional as it was in the past. The research discusses digital methods of money laundering, particularly focusing on Bitcoin as one of the most significant tools and explores laundering processes through blockchain technology. It also highlights the risks associated with cryptocurrency transactions, including drug trafficking, digital lending, anonymity, suspicious ownership, and the resulting ambiguity in legal compliance responsibility. Using a comparative analytical approach, the study examines the positions of various legal systems worldwide and reviews relevant scholarly perspectives on this issue. The findings indicate that Bitcoin is among the most dangerous digital tools for money laundering. The study emphasizes maintaining the current prohibition on cryptocurrency transactions and highlights the importance of effective local and international regulatory collaboration through compliance programs to mitigate the risks associated with money laundering via cryptocurrencies. However, it acknowledges that these efforts are unlikely to completely eradicate the crime. The study calls for imposing obligations on compliance officers and virtual asset service providers, particularly in applying disclosure regulations that are sufficient to identify suspicious activities, report them, and ascertain the counterparties and ultimate beneficiaries in digital transactions. It stresses the need to establish global legal standards for combating cryptocurrency-based money laundering before lifting the prohibition on cryptocurrency transactions
Keywords: Money laundering; cryptocurrencies; Bitcoin; blockchain; legal compliance
2024©
Al-Roud, licensee LU Press. This is an open access article distributed under the terms of the Creative Commons Attribution license CC BY 4.0, which permits unrestricted use, distribution and reproduction in any medium, provided the original work is properly cited.
للاقتباس: طلال حسين علي الرعود، مكافحة غسل الأموال بالعملات المشفرة: دراسة تحليلية مقارنة، مجلة مركز حكم القانون ومكافحة الفساد، 1:2024.DOI: https://doi.org/10.70139/rolacc.2024.1.7
To read the full article: Click Here
لقراءة المقال: اضغط هنا